Finanças Corporativas

1 – A função e importância da área financeira para as empresas:

• Objetivos da área financeira;
• A função e importância do analista financeiro;
• Perfil técnico e comportamental do analista financeiro;
• Gestão de informações gerenciais para tomada de decisão;
• Decisões de investimentos, financiamentos e destinação do lucro.

2 – Introdução a contabilidade financeira:

• Ativo (bens e direitos);
• Passivo (obrigações);
• Patrimônio liquido (situação liquida);
• Conceito de caixa;
• Conceito de competência;
• Conceito financeiro;
• Conceito econômico;
• Conceito contábil;
• Conceito de receita;
• Conceito de despesa;
• Conceito de custo;
• Conceito de gasto;
• Conceito de desembolso;
• Conceito de ganho;
• Conceito de perda;
• Conceito de investimento;

3 – Estrutura e análise das demonstrações financeiras e contábeis:

• Análise da DRE (demonstração do resultado do exercício);
• Análise do BP (Balanço patrimonial);
• Análise da DFC (Demonstração do fluxo de caixa); pelo Método Direto e Indireto.
• Análise dos índices de liquidez (Corrente, Seca e Geral);
• Análise dos índices de endividamento (Capital de terceiros e composição do endividamento);
• Análise Horizontal e Vertical das demonstrações.

4 – Análise das informações gerenciais:

• Lucratividade e rentabilidade;
• Margem de lucro bruta e margem de lucro liquida;
• Ebitda e Margem Ebitda;
• P&L (Perda e Lucro).

5 – Análise e viabilidade de investimentos e projetos:

• Juros simples e juros compostos;
• Payback;
• VPL (valor presente liquido);
• TIR (taxa interna de retorno);
• Alavancagem financeira;
• Alavancagem operacional;
• Alavancagem combinada.

6 – Formação de preço:

• Margem de contribuição;
• Ponto de equilíbrio (econômico, financeiro e contábil);
• Mark-up divisor;
• Mark-up multiplicador;
• Preço de venda.

7 – Operacional: contas a receber, contas a pagar, crédito, conciliação, cobrança e tesouraria:

     7.1. Contas a Receber:

• Cadastro de clientes;
• Política de concessão de crédito;
• Controle de recebíveis;
• Conciliação Bancária;
• Controle de inadimplência;
• Cobrança.

      7.2. Contas a Pagar:

• Cadastro de Fornecedores;
• Formas de Pagamento;
• Acompanhamento de Prazos e Vencimentos;
• Conciliação Bancária;
• Disponibilidade de Recursos;
• Sintonia com Compras e Estoques.

7.3. Administração de Tesouraria

• Gestão estratégica de Contas a Pagar;
• Gestão Estratégica de Contas a Receber;
• Disponibilidade e alocação de recurso.

Módulo 2:  Fluxo de Caixa e Orçamento

8 – Orçamento:

• Introdução ao planejamento estratégico;
• Planejamento Estratégico (x) Orçamento;
• Budget (x) Forecast;
• Os tipos de orçamento (tendência, estático, flexível, ajustado, corrigido, Continuo e OBZ).

9 – Fluxo de Caixa:

• Planejamento financeiro (x) Fluxo de Caixa;
• Estruturação para implantação do Fluxo de Caixa (processos e procedimentos);
• Plano de contas Financeiro (x) Plano de contas Contábeis;
• Ciclo operacional do Fluxo de Caixa (entradas, saídas e saldos);
• Previsões (x) Provisões;
• Gestão dos Disponíveis e do Capital de Giro;
• Fluxo de Caixa Projetado;
• Fluxo de Caixa Realizado;
• Fluxo de Caixa na prática;
• Demonstração do Fluxo de Caixa pelo método vertical e Horizontal.